伊利股份(600887) - 内蒙古伊利实业集团股份有限公司2024年度内部控制审计报告

索引 内部控制审计报告 页码 1–2 信永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 QIE Block A Fill 内部控制审计报告 XYZH/2025XAAA4B0264 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事会: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了内蒙古伊利实业集团股份有限公司(以下简称伊利集团)2024年 12 月 31 日财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是伊利集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 ...