陕建股份(600248) - 陕西建工集团股份有限公司内部控制审计报告（天职业字[2025]22807号）

内部控制审计报告 天职业字[2025]22807 号 陕西建工集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了陕西 建工集团股份有限公司(以下简称"陕建股份")2024年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。 陕西建工集团股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2025]22807 号 高速 ! telland O tra 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一流管平台（http://acc.gov.cn）"进行查验， 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一流管平台（http://ac.cnd.gov.cn）"进行查验。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认 ...