ST百利(603959) - 百利科技2024年度内部控制审计报告

湖 南 百 利 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字[2025]24297 号 日 录 -1 内部控制审计报告 天职业字[2025]24297 号 湖南百利工程科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖南 百利工程科技股份有限公司(以下简称"湖南百利")2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是湖南百利董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内 部 控 制 审 计 报 告 = ，" Pr + + 天职业字[2025]24297 号 [此页无正文] 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程 ...