超讯通信(603322) - 超讯通信：董事会、监事会、审计委员会关于2024年带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明

超讯通信股份有限公司 董事会、监事会、审计委员会关于 2024 年带强调事项段无 保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）对公司 2024 年度内部控制情况进行审计，并出具了带强调事项段的无保留意见内部控 制审计报告。年审签字会计师认为公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对带强调事项段 的无保留意见内部控制审计报告涉及事项进行专项说明如下： 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，在非财务报告内部控制缺陷方面，信永中和会计师事务所 认为因公司对算力业务部分客户授信决策管理缺乏有效控制措施，导致大额的应 收款项逾期未收回，认定公司存在非财务报告内部控制重大缺陷 1 项。本段内容 不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 二、公司董事会对该事项的意见及说明 公司董事会认为，信永中和严格按照审慎性原则，为公司出具带强调事项段 的无保留意见内部控制审计报告，客观 ...