*ST九有(600462) - 董事会对无法表示意见的内控报告的专项说明

公司董事会关于无法表示意见的内控审计报告的 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 三、导致无法表示意见的事项 九有股份公司2024年财务报表由我所审计，于2025年4月28日是出具了中兴财光 华审会字（2025）第217101号无法表示意见的审计报告(以下简称"审计报告")。 因审计报告"二、形成无法表示意见的基础"部分所述事项对九有股份公司财务报 表影响重大，我们不能获取充分适当的审计证据来确定九有股份公司2024年度财务 报表是否在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，导致我们无法判断与财务 报告相关的内部控制运行是否有效。 四、财务报告内部控制审计意见 由于"导致无法表示意见的事项"部分所述事项的影响，我们不对九有股份公司 于2024年12月31日与财务报告相关内部控制的有效性发表意见。 湖北九有投资股份有限公司董事会 专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是公司 2024 年度内控报告的审计机 构，对公司出具了中兴财光华审会字（ ...