正平股份(603843) - 正平股份内部控制审计报告（大华内字[2025]0011000135号)

正平路桥建设股份有限公司 Da Hua Certified Public Accountants （Special General Partnership ) 正平路桥建设股份有限公司 内部控制审计报告 ( 截止 2024 年 12 月 31 日 ） 内部控制审计报告 大华内字[2025]0011000135 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 录 页 次 一、 1-3 大英食計師事務所 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2025]0011000135 号 正平路桥建设股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了正平路桥建设股份有限公司(以下简称正平股份) 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进 ...