震有科技(688418) - 内部审计工作制度（2025年4月）

深圳震有科技股份有限公司内部审计工作制度 深圳震有科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳震有科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共 和国会计法》等有关法律法规以及公司董事会对内部审计工作的要求，制定本制 度。 第二条 本制度所称"内部审计"是指内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及下属子公司的财务信息及相关 非财务信息所反映的经济活动进行独立审查,评价其真实性、合法性和效益性， 以促进加强经济管理和实现经济目标。 第三条 内部审计机构和内部审计人员在公司董事会审计委员会的领导下， 独立、客观地行使职权，对公司董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他部 门或者个人的干涉。 第二章 内部审计机构和内审人员 第四条 根据公司章程有关规定和管理监督的需要，设立内审部，在董事会 的领导下进行审计工作，在工作上直接接受董事会及审计委员会的业务指导和监 督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。 第五条 内审部设负责人一名，由董事会聘任，负责内审部门的全面工作。 并根据业 ...