中国动力(600482) - 中信建投证券股份有限公司关于中国船舶重工集团动力股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于中国船舶重工集团动力股份有限公司本次交易摊薄即 期回报情况及填补措施之专项核查意见 中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 拟通过发行可转换公司债券及支付现金的方式向中国船舶工业集团有限公司购 买其持有的中船柴油机有限公司 16.5136%股权，并向不超过 35 名特定投资者 发行可转换公司债券募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 本次交易完成后，上市公司将进一步完善公司治理结构，持续加强经营管 理和内部控制，健全激励与约束机制，提高公司日常运营效率。上市公司将持 续增强价值创造、风险管控能力，健全和完善稳健经营、稳步发展的企业运行 体系，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升上市公司的经营效率和盈利 能力。 （二）完善利润分配政策，优化投资回报机制，维护股东利益 中信建投证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）接受上市公司 委托，作为本次交易独立财务顾问，就本次交易对即期回报摊薄的影响情况、 填补措施以及相关承诺的核查情况说明如下： 一、本次交易对当期每股收益的影响 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中国船舶重工集团 动力股份 ...