东方通(300379) - 第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京东方通科技股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司 关于北京东方通科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告的核查意见 第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称"一创投行"或"保荐机 构"）作为北京东方通科技股份有限公司（以下简称"东方通"或"公司"、 "上市公司"）向特定对象发行A股股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上 市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规 文件要求，对《北京东方通科技股份有限公司2024年度内部控制评价报告》进行 了核查，具体情况如下： 一、公司对内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 存在三项财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体情 况如下： （1）以前年度会计差错调整 缺陷描述：公司于 2024 年 4 月 29 日第五届董事会第十二次会议审议通过《关 于前期会计差错调整的议案》，因公司全资子公司北京泰策科技有限公司 2022 年确 认临沂临港 ...