新元科技(300472) - 董事会关于公司非标准审计意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明

万向新元科技股份有限公司 董事会关于公司非标准审计意见内部控制审计报告 涉及事项的专项说明 万向新元科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"大华"）为公司 2024 年度内部控制审计机构， 大华为公司 2024 年度内部控制出具了否定意见的审计报告，根据中国证监会和 深圳证券交易所的相关规定，公司董事会对否定意见的 2024 年度内部控制审计 报告涉及的事项进行专项说明如下： 一、《内部控制审计报告》中导致否定意见的事项 （一）内部环境 新元科技存在管理层越过职能部门直接安排销售、采购业务，以及不相容职 责未分离等管理层凌驾内部控制之上的情形。不相容职务分离、授权审批及内部 监督等关键控制运行无效。 （二）销售业务 1.新元科技自查存在重大会计差错更正并进行追溯调整，调减 2023 及 2022 年度营业收入合计 27,273.69 万元，同时冲回 2024 年前三季度已披露的营业收 入 14,519.00 万元。 2.截至 2024 年 12 月 31 日，新元科技应收江西世星科技有限公司、抚州克 林泰尔环保科技有限公司、贵州省广播电视信息网络股份有限公司、上饶 ...