上海家化(600315) - 上海家化联合股份有限公司内部审计制度

上海家化联合股份有限公司 内部审计制度 上海家化联合股份有限公司内部审计制度 （2008 年 4 月 18 日公司三届二十次董事会通过， 2017 年 3 月 20 日六届十一次董事会修订，2025 年 5 月 19 日八届二十六次董事会修订） 第一章 总则 第二章 机构设置和人员配备 第四条、 公司审计部门在董事会审计与风险管理委员会的领导下独立开展工作， 向董事会负责。内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计与风险管理委员会的监 督指导。内部审计机构发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计 与风险管理委员会直接报告。 第一条、 为健全内部审计制度，加强企业内部监督，提高企业管理水平，根据 国家颁布的有关内部审计法律法规、实施条例、内部审计基本准则、 内部审计人员职业道德规范、内部审计具体准则制订本制度。 第二条、 公司内部审计机构对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 等事项进行监督检查。 公司内部审计机构应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财 务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 第三条、 制定内部审计制度的目标 （一） 建立内部审计工作 ...