劲拓股份(300400) - 内部审计制度（2025年5月）

深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 内 部 审 计 制 度 第一章 总 则 第一条 深圳市劲拓自动化设备股份有限公司为进一步规范内部审计，根据 《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市 公司规范运作》等有关法律法规、规章和规范性文件，结合公司实际情况，特制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是公司内部独立、客观的保证与咨询活动， 通过系统化、规范化的方法，对公司财务收支、业务活动、内部控制、风险管 理、财务信息实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实 现目标。 第三条 内部审计目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和 ...