锦旅Ｂ股(900929) - 锦旅B股董事会审计与风控委员会工作细则

上海锦江国际旅游股份有限公司 董事会审计与风控委员会工作细则 （2025年6月6日第十届董事会第三十六次会议） 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、 专业审计，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计与风控委员会 （简称"审计与风控委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计与风控委员会是董事会下设的专门工作机 构，主要职责为：行使《公司法》规定的监事会的职权；审 核公司财务信息及其披露；监督及评估内外部审计工作和内 部控制；制定风险管理策略和解决方案，对重大决策、重大 事件、重要业务流程进行风险控制、管理、监督和评估。 第二章 人员组成 第三条 审计与风控委员会成员由三至五名董事组成，为 不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占多数 ，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计与风控委员会委员由董事长、二分之一以上 独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产 生。 第五条 审计与风控委员会设主任委员一名，由独立董事 中会计专业人士担任，负 ...