证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2025－024 大商股份有限公司 关于董事会及监事会延期换届的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 大商股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会及监事会将于近期 任期届满。鉴于公司新一届董事会及监事会换届工作尚在筹备中，为保证公司董 事会及监事会相关工作的连续性和稳定性，公司第十一届董事会及监事会将延期 换届，公司董事会各专门委员会委员及高级管理人员的任期亦相应顺延。 在换届选举工作完成前，公司第十一届董事会和监事会全体成员、董事会各 专门委员会委员及现任高级管理人员将依照相关法律、法规和《公司章程》等有 关规定，继续履行相应的义务和职责。 公司董事会及监事会延期换届不会影响公司的正常运营。公司将积极推进相 关工作，尽快完成董事会和监事会的换届选举工作，并及时履行相应的信息披露 义务。 特此公告。 大商股份有限公司董事会 2025 年 4 月 26 日 1 ...

二、能力评价 1、专业能力评价 大华所审计小组的相关人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业 证书，能够胜任公司的审计工作。 大商股份有限公司董事会审计委员会 2024 年对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、资质条件 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）成立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四 环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 150 人， 注册会计师 887 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 404 人）。大华所 在国内重要城市设立了 30 家 ...

一、经营讨论及分析 大商股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，大商股份在复杂多变的市场环境中，坚守零售主业，积极应对挑战，努力把握 机遇，通过优化经营策略、提升运营效率、强化成本控制等一系列举措，推动公司持续稳健 发展。 毛利率：2024 年公司毛利率 39.61%，毛利总额 27.52 亿。公司加强与供应商的合作，争 取更有利的采购条件，降低采购成本；同时，优化商品品类结构，增加高毛利商品的销售占 比，从而保证整体毛利率水平及毛利额的实现。 经营活动现金流量净额为 10.76 亿元，投资活动现金流量净额为 4.76 亿元，筹资活动现 金流量净额为-8.89 亿元。期末现金及现金等价物余额 31.22 亿元。公司在日常经营过程中 具有较强的现金获取能力，能够为公司的持续发展提供稳定的资金支持,为公司的经营和发展 提供了坚实的保障。 （二）经营工作总结 1、百货业态 （一）业绩实现情况 1、财务指标概述 2024 年，大商股份实现营业收入 69.49 亿元，同比下降 5.20%。实现归属于上市公司股 东的净利润 5.86 亿元，同比上升 16.05%。归母扣非净利润 5.37 亿元，同比上升 ...

本次会计政策变更是公司根据财政部的相关规定进行的合理变更。本次会计 政策变更不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、 净资产等财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东 利益的情形。 三、监事会对本次会计政策变更的意见 公司监事会认为：公司根据国家财政部相关文件的要求对会计政策进行相应 变更，符合有关法律、法规及公司实际情况。公司执行变更后的会计政策，能够 客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会对公司财务 状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存 在损害公司及股东利益的情形。 大商股份有限公司监事会 一、会计政策变更概述 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保 证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，根据 流动性确认预计负债，按相关金额计入"主营业务成本""其他业务成本"等科 目，该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 2025 年 4 月 2 ...

大商股份有限公司 对会计师事务所 2024 年履职情况的评估报告 经大商股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度股东大会批准，由大华会计师 事务所（特殊普通合伙）(以下简称"大华会计师事务所")负责公司 2024 年度的审计工 作，主要包括对公司年度经营情况报告(资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注)进行审计评价，同时对公司进行内部控制审计。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定和要求，公司对大华会 计师事务所 2024 年度审计工作履职情况进行评估。 公司认为：大华会计师事务所作为公司 2024 年度审计机构，资质等方面合规有效， 在年度审计工作中，保持独立性、遵守职业操守、公允表达意见、勤勉尽职，较好地完成 了公司及下属子公司 2024 年度财务报告的审计工作，并对公司内部控制情况等事项进行 了认真核查，出具了标准无保留的财务审计报告及内部控制审计报告。 具体情况如下： 一、资质条件 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 公告编号：2025-021 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系公司落实财政部发布的企业会计准则相关文件要求，不 涉及对公司以前年度会计数据的追溯调整，不会对公司财务状况和经营成果 产生重大影响。 一、会计政策变更概述 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证 金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定，根据流动 性确认预计负债，按相关金额计入"主营业务成本""其他业务成本"等科目， 该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 为使公司会计政策与上述规定保持一致，公司进行本次会计政策变更，自印 发之日起执行。 二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据财政部的相关规定进行的合理变更。本次会计 政策变更不涉及对公司以前年 ...

证券代码：600694 证券简称：大商股份 编号：2025－020 大商股份有限公司 关于资产重组业绩承诺实现情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 大商股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第十一届 董事会第二十九次会议，审议通过了《关于收购股权资产暨关联交易业绩承诺完 成情况的议案》。现将有关情况公告如下： 一、 基本情况 为解决同业竞争，提高公司规范治理水平，公司于 2022 年 5 月 25 日、2022 年 6 月 23 日分别召开第十一届董事会第三次会议、2022 年第二次临时股东大会， 审议通过《关于收购沈阳千盛、庄河千盛、鞍山商业投资及东港千盛股权暨关联 交易的议案》（详见公告：2022-034、2022-045）。 二、 盈利预测情况 2、2023 年度业绩目标为 234.35 万元人民币； （一）、本次交易中，大商集团有限公司就东港千盛进行三年（2022-2024 年）的业绩承诺，具体如下： 3、2024 年度业绩目标为 246.58 万元人民币。 ...

大商股份有限公司 未来三年（2025 年—2027 年）股东回报规划 为完善和健全大商股份有限公司（以下简称"公司"）的利润分配政策， 构建科学、持续、稳定的股东回报机制，引导投资者形成长期投资和理性投资 的理念，维护投资者合法权益，依据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、上海证券交易所颁布的《上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》以及公司章程等相关规定，并结合公司经营计划与资 金需求，特制定未来三年（2025 年—2027 年）的股东回报规划，详细内容如下： 一、制定的原则 1、重视股东的合理投资回报，依据《公司章程》实施积极的利润分配政策， 并优先采用现金分红的利润分配方式。 2、在兼顾全体股东的整体利益、公司的长远利益及公司的可持续发展前提 下，保持利润分配政策的连续性和稳定性。 3、充分考虑股东，特别是中小股东，以及独立董事和监事的意见，既重视 对投资者的合理投资回报，也兼顾投资者对公司持续稳定发展的期望。 二、考虑的因素 1、公司经营发展的实际情况 制定股东回报规划时，公司综合考虑经营发展的实际情况，需要维持适当 的留存收益比例，确保公司未来的持续经营和投资发 ...

股票代码：600694 股票简称：大商股份 编号：2025－019 大商股份有限公司日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次日常关联交易需提交股东大会审议。 ●本次日常关联交易不影响公司的独立性，公司不会因本次日常关联交易而 对关联人形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司第十一届董事会第二十九次会议于2025年4月24日召开，会议审议通过 了《大商股份有限公司日常关联交易的议案》。公司关联董事闫莉、陈欣、王鹏 回避表决，其他董事一致表决通过了此项议案。此议案尚需提交股东大会审议， 关联股东将对该议案回避表决。 公司独立董事对日常关联交易进行了事前确认，并发表了独立意见。独立董 事认为：公司发生的日常关联交易是因正常的经营发展需要，风险较低并且可控。 决策合法、规范、准确，定价客观、合理、公允，交易公平、公正、公开，不存 在损害其他非关联股东的利益的情形，符合公司和全体股东的利益。 （二）2024 年度日常关联交易预计和执行情况 经公司第 ...

二、报告期末主要经营数据（单位:万元）: | 地区 | 经营业态 | 本 | 期 | 同 | 期 | 主营业务收 | 主营业务毛 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 主营业务 | 主营业务 | 主营业务 | 主营业务 | 入比同期增 | 利率比同期 | | | | 收入 | 毛利率% | 收入 | 毛利率% | 减率% | 增减±% | | 大连 地区 | 百货业态 | 14,583.37 | 41.14 | 15,183.17 | 47.25 | -3.95 | -6.11 | | | 超市业态 | 10,003.89 | 10.84 | 13,228.56 | 10.12 | -24.38 | 0.72 | | | 电器业态 | 25,964.24 | 2.28 | 16,782.82 | 4.67 | 54.71 | -2.39 | | | 其他业态 | 17,747.97 | 16.75 | 14,337.01 | 11.85 | 23.79 | 4.90 | | 沈阳 | 百货业态 | 5,460.11 | 32.33 ...