南新制药:2023年度内部控制审计报告

湖南南新制药股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字【2024】0011000166 号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ws.cnof.gov.cn】 我行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnof.gov.cn】 我行了 湖南南新制药股份有限公司 内部控制审计报告 (截止 2023 年 12 月 31 日) 录 页 次 内部控制审计报告 1-2 = = = = 二 二 u 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 士华会计 ...