三祥科技:内部审计制度

证券代码：831195 证券简称：三祥科技 公告编号：2023-126 青岛三祥科技股份有限公司内部审计制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度于 2023 年 12 月 19 日经公司第五届董事会第五次会议审议通过，无 需股东大会审议通过。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 第一章 总则 第一条 为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职 责以及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作 的规定》《中国内部审计准则》等法律法规以及《青岛三祥科技股份有限公司章 程》的有关规定制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构根据国家法律法规和 公司制度的规定，对公司及所属单位经营活动和内部控制的健全性和有效性进行 监督和评价的一种活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高 ...