辽宁成大:辽宁成大股份有限公司2023年度内部控制审计报告

RSM 容诚 内部控制审计报告 辽宁成大股份有限公司 容诚审字|2024|100Z0051 号 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 c.mof.gov.cn) 进行 报告编码:京24A1K5G 容诚会计师事务所(特殊 骑 绝 草 内部控制审计报告 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见。 我们认为,辽宁成大公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 容诚审字[2024]100Z0051 号 辽宁成大股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计 ...