辽宁成大:辽宁成大股份有限公司货币资金管理制度

第一条 为了促进辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）提高资金使 用效益，防范和控制资金风险，保障资金安全，根据国家相关法律法规、《企业 内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第 6 号—资金活动》，结合公司 实际，制订本制度。 第二条 本制度所称的货币资金是指公司拥有的现金、银行存款和其他货币 资金等。本制度的货币资金管理包含筹资、资金集中与收付、资金账户等与资金 活动相关的管理。货币资金管理至少须防范以下风险： （一）筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致企业筹 资成本过高或债务危机； （二）资金调度不合理、营运不畅，可能导致企业陷入财务困境或资金冗 余； 辽宁成大股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 （三）资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。 第三条 资金管理的原则 （一）集中管控原则。公司及控股子公司（以下简称"子公司"）筹资活动、 投资活动、经营活动产生的货币资金收支，由公司统一规划、统筹安排、集中管 控。 （二）战略导向原则。公司资金管理必须与整体发展战略保持一致，以支持 战略规划的实现。 （三）风险可控原则。公司及子公司要充分重视资金使用的风险 ...