杭州银行:杭州银行2023年度内控审计报告

杭州银行股份有限公司 2023 年内部控制审计报告 目 录 1、意见页 委托单位：杭州银行股份有限公司 审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话: 021-23238888 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1759 号 (第一页,共二页) 杭州银行股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了杭州银行股份有限公司(以下简称"杭州银行")2023年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第 1759 号 (第二页，共二页) 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是杭州银行董事 会的责任。 r i 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变 ...