博汇纸业:博汇纸业关联交易管理制度

（2023 年 12 月修订） 关联交易管理制度 山东博汇纸业股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为规范山东博汇纸业股份有限公司（以下简称"公司"） 关联交易，保证公司关联交易的公允性，维护公司及公司全体股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及 《山东博汇纸业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定， 制定本制度。 第二条 公司在确认和处理有关与关联人之间关联关系与关联 交易时，应遵循并贯彻以下原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易。 （二）确定关联交易价格时，应当"公开、公平、公正"。 （三）对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规 定。 （四）关联董事和关联股东回避表决。 （五）必要时聘请中介机构发表意见和报告。 第三条 公司在处理与关联人之间的关联交易时，公司应当保证 关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持公司的独立性， 不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得隐瞒 第 1 页 共 22 页 ...