建设机械:建设机械审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

陕西建设机械股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规定和要求，陕西建设机械股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认真履职。现将审计委员会对 会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 按照《财务报表审计业务约定书》和《内部控制审计业务约定书》，遵循《中国注 册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年度审计工作安排，希格玛事务所 对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审 计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，希格玛事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金 流量；公司按照《企业内 ...