晋控煤业:晋能控股山西煤业股份有限公司董事会审计委员会工作规则

晋能控股山西煤业股份有限公司董事会审计委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为强化晋能控股山西煤业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《晋能控股山西煤业 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、行政法规和 规范性文件，本公司设立董事会审计委员会，并制定本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的董事会专门工作机 构，主要职责是依据《公司章程》的规定对公司内部控制、财务信息和内部审计 等进行监督、检查和评价。 第三条 审计委员会由三名董事组成，独立董事应当在委员会成员中占多数， 其中至少应有一名独立董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事会选举产生，应当为不在公司担任高级管理 人员的董事，审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具备会计专业知识的独 立董事委员担任，负责主持审计委员会工作。 第五条 审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满，连选可以连 任。期间如有委员不再担任公司董事或独立董事职务，自动失去委员资格，并由 董事会 ...