天目湖:江苏天目湖旅游股份有限公司内部审计制度（2023年10月修订）

江苏天目湖旅游股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范江苏天目湖旅游股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计 工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化，发挥内部 审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，依照《中华人民共和国 审计法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《江苏天目湖旅游股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司内部审计工作的实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所属全资公司、控股子公司及其他实际控制企业， 参股企业原则上参照执行。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内审部依据国家有关法律法规和本 制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员 及其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （五）保障资产的安 ...