汇源通信:内部控制审计报告

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监 四川汇源光通信股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二三年度 : 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZD10058 号 四川汇源光通信股份有限公司全体股东: 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第 1页 工信会计师事务所(特殊普通1 A SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACC 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,汇源通信于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了四川汇源光通信股份有限公司(以下简称"汇源 通信")2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 ...