西安饮食:董事会审计委员会实施细则（2023年12月修订）

第二条 董事会审计委员会是由公司董事会设立的专门工作机构，对董事会负 责，依照公司章程和董事会授权履行职责，主要负责监督公司的外部审计，指导公司 内部审计，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、 准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第三条 公司董事会审计委员会成员由不在公司担任高级管理人员的三名董事 组成，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并由董事会选举产生。 西安饮食股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （经 2023 年 12 月公司第十届董事会第二次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化西安饮食股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策的科学 性，提高决策水平，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规 范运作》《公司章程》及其他有关规定，公司 ...