振华科技:董事会审计委员会工作细则

中国振华（集团）科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和健全中国振华（集团）科技股份有限公司（以下 简称公司）内部控制制度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促 进董事会对经理层进行有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》和公司《章程》及其他有关 规定，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并 制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 监事应当对董事会审计委员会的执行情况进行监督，检查其成员是 否按照本细则履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名应为独立董事，独 立董事中至少有 1 名为会计专业人士。审计委员会委员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事。 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事中的会计专业人士 担任，负责召集和 ...