峨眉山A:内部控制审计报告

峨眉山旅游股份有限公司 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制 审计报告 索引 内部控制审计报告 页码 1 联系申话: 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 月 +86 (010) 6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F. Block A. Fu Hua Mansion No.8, Chaoyangmen Beidajie Donachena District, Beijing 100027. P.R.China 86 (010) 6554 7190 内部控制审计报告 XYZH/2024CDAA7B0074 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是峨眉旅游公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性 ...