史丹利:内部审计制度（2023年10月）

史丹利农业集团股份有限公司 内部审计制度 二○二三年十月 史丹利农业集团股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范史丹利农业集团股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作， 提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投 资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章的规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、内部 控制和治理过程的效果，达到改善公司的运营、实现公司经营目标、增加公司价 值的目的。 第三条 内部审计的目标是：加强内部控制，防范企业风险。以确定财务报表 的可靠性、提升经营的效率和效果及内部控制的有效性。 史丹利农业集团股份有限公司 内部审计制度 第四条 本制度所称内部控制，是指公 ...