龙洲股份:内部控制审计报告

龙 洲 集 团 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字[2024]31836 号 日 录 内 部 控 制 审 计 报 告 -- -I 内部控制审计报告 天职业字[2024]31836 号 龙洲集团股份有限公司全体股东: 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,龙洲股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 l 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了龙洲 集团股份有限公司(以下简称"龙洲股份")2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙洲股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在 ...