凯龙股份:董事会审计委员会工作条例（2023年12月）

湖北凯龙化工集团股份有限公司 董事会审计委员会工作条例 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第一章 总 则 第一条 为强化湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证券交易所业务规则 及《湖北凯龙化工集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作条例。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，其中独立董事三名（包括一名专业 会计人士）。公司担任高级管理人员的董事不得成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事 ...