天元股份:关于开展外汇远期结售汇业务的可行性分析报告

广东天元实业集团股份有限公司 关于开展外汇远期结售汇业务的可行性分析报告 一、开展外汇远期结售汇业务的目的 随着公司主营业务规模的增长，公司采取外汇结算的业务规模预计将逐步增 加，当收付货币汇率出现较大波动时，产生的汇兑损益会对经营业绩产生一定影 响，为锁定当期结售汇成本，降低汇率波动对公司经营成果造成的影响，经公司 管理层研究，公司拟开展外汇远期结售汇业务。 二、远期结售汇品种及业务规模 公司开展远期结售汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币 包括美元、欧元、日元等。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产 品。通过公司与银行签订远期结售汇合约，在约定的期限进行外汇币种、金额、 汇率的结汇或售汇，从而锁定结售汇成本。 公司及各子公司拟进行的远期结汇的额度累计不超过人民币 5,000 万元（同 等价值外汇金额），期限为自董事会审议通过后一年。董事会授权管理层在此额 度范围内根据业务情况、实际需要审批远期结售汇业务和选择合作银行。 3、客户违约风险或回款预测风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预 测的回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。销售部门根据客户订单 和预计订单进行回款预测， ...