启迪设计:内部控制制度（2024年1月）

第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： 启迪设计集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强启迪设计集团股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，促进公 司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章的规定以及《启迪设计集团 股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的： （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 本制度为公司实行内部控制的纲领性文件，公司董事会应对公司内部控制制度 的制定和有效执行负责。 （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公 司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等； （二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和 落实； （三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机 会； （四）风 ...