上海凯鑫:审计委员会工作细则

上海凯鑫分离技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《上海凯鑫分离技术股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，公司设立董事会审计委 员会，并制定董事会审计委员会工作细则（以下简称"本工作细则"）。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应当全部由董事组成，审计委员会成员应当为不在 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，召集人应当由独立董 事担任且为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 董事会选举审计委员会委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束 后立即就任。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由从事会计专业的独立董 事委员担任 ...