玉马遮阳:上会会计师事务所（特殊普通合伙）关于山东玉马遮阳科技股份有限公司内控鉴证报告

山东玉马遮阳科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 4045 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 4045 号 山东玉马遮阳科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称"贵 公司"）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关内部控制有效性。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司随 2023 年度年报上报深圳证券交易所披露之目的使用， 不得用于其它目的。 二、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定设计、实施 和维护有效的内部控制，评价 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性 是贵公司董事会的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证 工作，以对鉴证对象信息 ...