华如科技:董事会审计委员会工作细则（2024年4月）

北京华如科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二四年四月 第一章 总则 第一条 为完善北京华如科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的决策 程序，加强董事会对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司治理结构， 充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《北京华如科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《上市公司独立 董事管理办法》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"），制定本工作细则（以下简 称"本细则"）。 第四条 审计委员会成员必须保证足够的时间和经历履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建 立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 审计委员会的人员组成 第五条 审计委员会原则上独立于公司的日常经营管理事务，审计委员会全部 委员须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第六条 审计委员会由 3 名委员组成，委员均由董事担任，其中独立董事 2 名， ...