壶化股份:山西壶化集团股份有限公司审计委员会工作细则

山西壶化集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 山西壶化集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为保证公司持续、规范、健康地发展，进一步完善公司治理结构， 加强董事会决策科学性、提高重大投资的效率和决策的水平，做到事前审计、专 业审计，提高公司财务会计工作的水平和资产质量，确保董事会对公司经营管理 和财务状况的深入了解和有效控制，根据《中华人民共和国公司法》、中国证监 会《上市公司治理准则》的相关规定及《山西壶化集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"），公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门工作机构。主要负责对公司 经营的审计、监督。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作； 召集人在委 ...