领益智造:关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告

广东领益智造股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易的背景 随着广东领益智造股份有限公司（以下简称"公司"）全球化业务布局战略的 实施，公司在经营中外币收付汇、外币存贷款金额较大，为有效规避外汇市场风 险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低 财务费用，公司拟开展外汇衍生品交易，以加强外汇风险管理，满足公司稳健经 营的需求。 二、公司开展的外汇衍生品交易概述 公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为 目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生 产品，且该类外汇衍生品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配， 以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。 三、公司开展外汇衍生品交易的必要性和可行性 随着外汇收支业务不断增长，收入与支出币种不匹配致使外汇风险敞口不断 扩大。为锁定成本、规避和防范汇率、利率风险，公司根据具体情况，适度开展 外汇衍生品交易。 公司开展的外汇衍生品交易与日常经营、投资需求紧密相关，基于公司外币 资产、负债状况以及外汇收支业务情况，能够提高公司应对外汇波动风险的能力 ...