陕西能源(001286) - 内部控制审计报告

陕西能源投资股份有限公司 内部控制审计报告 希会审字(2025)2592 号 目 录 一、内部控制审计报告............................... (1-2) 二、证书复印件 (一) 注 册 会 计 师 资 质 证 明 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 希会审字(2025)2592 号 内部控制审计报告 陕西能源投资股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了陕西能源投资股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 2024年12月31日的财 ...