陕西能源(001286) - 中信证券股份有限公司、西部证券股份有限公司关于陕西能源投资股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司、西部证券股份有限公司 关于陕西能源投资股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）、西部证券股 份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为陕西能源投资股份有限 公司（以下简称"陕西能源"或"公司"）首次公开发行股票并在主板上市的保 荐人和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》 等相关规定，对陕西能源 2024 年度内部控制评价报告进行了审慎核查，并出具 核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内控审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入 评价范围的高风险领域和单位进行评价，董事会负责领导公司内部控制建立健全 和有效实施，内控审计部负责对内部控制评价的具体实施工作，其他各业务部门 负责配合内控工作的开展；内控审计部按照评价实施方案，从各业务部门抽调相 关人员组成评价工作组，负责内部 ...