西安饮食(000721) - 内部控制审计报告

西安饮食股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025] 24014370020 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014370020号 西安饮食股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了西安饮食股份有限公司（以下简称贵公司）2024年12月31日的财 务报告内部控制的有效性。 一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性 是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 (本页无正文,系华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为西安饮食股份 有限公司出具的华兴审字[2025] 24014370020号《内部控制审计报告》之签章 页) 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可 ...