德固特(300950) - 德固特2024年度内部控制审计报告

青岛德固特节能装备股份有限公司 2024年12月 31日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025JNAA4B0022 青岛德固特节能装备股份有限公司 青岛德固特节能装备股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了青岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称德固特）2024 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是德固特董事会的责任。 二、注册会计师的责任 审计报告(续) XYZH/2025JNAA4B0022 青岛德固特节能装备股份有限公司 （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 毕强 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 ...