领益智造(002600) - 国泰海通证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于广东领益智造股份有限公司本次交易 摊薄即期回报情况及采取填补措施的专项核查意见 广东领益智造股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）拟通过 发行可转换公司债券及支付现金的方式，购买常州优融汽车科技有限公司、上 海迈环企业管理合伙企业（有限合伙）、浙江万里扬企业管理有限公司、芜湖 华安战新股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常州青枫云港投资中心（有限 合伙）、常州星远创业投资合伙企业（有限合伙）、常州市超领创业投资合伙 企业（有限合伙）和江苏信保投保联动创业投资合伙企业（有限合伙）（以下 合称"交易对方"）合计持有的江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司（以下 简称"标的公司"）66.46%股权（以下简称"标的资产"）并募集配套资金 （以下简称"本次重组"或"本次交易"）。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护 工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康 发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等法律、法规、 规范性文件 ...