六九一二:内部审计工作制度

四川六九一二通信技术股份有限公司 内部审计工作制度 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范四川六九一二通信技术股份有限公司（以下简称公司）内部审计 工作，独立监督和评价公司的财务收支、经济活动的真实、合法和效益，加强经济 管理和实现经济目标，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部 控制、保障公司资产安全完整，改善经营管理和提高经济效益方面的作用，进一步 促进公司的自我完善和发展，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共 和国审计法》《中华人民共和国内部审计条例》《审计署关于内部审计工作的规定》 和《四川六九一二通信技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关 规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计的宗旨是通过开展独立、客观的保证性与咨询性活动，运用系 统化和规范化的方法，评价和改进公司风险管理、控制和治理过程的效果。其目的 是为了建立高效率的内部审计监督机制，保证政策和制度得到有效的贯彻和执行； 不断完善内部控制制度；降低成本消耗；提高工作效率，保证工作质量；及时堵塞 漏洞，防止舞弊；促进公司及投资企业改善经营管理，提高经济效益，实现组织目 标。 第三条 ...