英杰电气:内部审计制度（2024年12月）

四川英杰电气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对四川英杰电气股份有限公司（以下简称"公司"）内部各部门、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司及其人员的管理和监督，规范内部审计工 作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计 工作的规定》，参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关法律、法规、规章和有关规范性文件，结合公司实际情况，制 定本制度 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司设立内部审计部门，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制 制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部门对董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）负责，向审计委员会报告工作。 第二章 内部审计部门与人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披露，公 ...