孩子王(301078) - 孩子王儿童用品股份有限公司内部审计工作制度

孩子王儿童用品股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和全体股东的 合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定 （2018）》等有关法律法规以及《孩子王儿童用品股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"或"内审"，是指对公司经济活动实施的内 部监督，即对公司、各控股子公司、分公司、具有重大影响的参股公司、公司各 职能部门、附属机构及相关人员所进行的一种独立、客观的监督、评价和建议活 动，并通过审查、评价公司的经营管理活动与内部控制的真实性、合法性、有效 性等手段，促进公司完善治理、实现经营管理目标。 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保股东会、董事会等机构合法运作 和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精 神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 公司应当建立健全印章管理制度，明确印章的保管职责和使用审批权限，并指定 专人保管印章和登 ...