立讯精密(002475) - 董事会审计委员会工作细则（2025年4月）

立讯精密工业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为明确董事会审计委员会（以下简称"委员会"）的职责，规范工作 程序，根据《中华人民共和国公司法》、《立讯精密工业股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）、立讯精密工业股份有限公司（以下简称"公司"）的《董 事会议事规则》的有关规定，制定本细则。 第二条 委员会是董事会设立的常设监督机构，向董事会负责并报告工作， 在董事会领导下负责审核公司的财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制等。 第二章 委员会组织机构 第三条 委员会由三人组成，其中独立董事占二分之一以上，至少有一名独 立董事是会计专业人士。委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，由董事会全体董事过半数选举产生。审计委员会成员应当 为不在上市公司担任高级管理人员的董事，且不得与公司存在任何可能影响其独 立客观判断的关系。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。委 员会设立委员会主任（召集人）一人，委员会主任由独立董事担任，且应当为会 计专业人士，由委员会全体委员过半数选举产生。 第四条 委员会成员应当具备以下条件： 1. ...