隆鑫通用(603766) - 隆鑫通用动力股份有限公司董事会关于2024年度带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明

隆鑫通用动力股份有限公司董事会 关于 2024 年度带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的 专项说明 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）对隆鑫通 用动力股份有限公司（以下简称"公司"或"隆鑫通用"）2024 年度内部控制的有 效 性 进行 审 计 ，并 出 具 了带 强 调 事项 段无 保 留意 见 的 内部 控 制 审计 报 告 （XYZH/2025CQAA1B0169）。公司董事会对涉及事项专项说明如下： 一、强调事项段的内容 根据《内控审计报告》，"我们提醒内部控制审计报告使用者关注，如隆鑫通用 2024 年度内部控制自我评价报告中所述，隆鑫通用由于对外投资相关制度未及时根 据公司现有的投资合作项目情况进行更新，导致在公司 2024 年度的部分对外投资或 合作项目的前期调研、论证存在不够充分，及前期谈判过程记录不完整的情况；隆 鑫通用 2024 年 1 月对全资子公司海南游隼的担保额度授权存在审批不当的情况。上 述事项反映了隆鑫通用在对外投资或合作及担保授权审批的非财务报告相关的内部 控制存在重大缺陷。隆鑫通用在发现上述缺陷后，立即梳理了相关对外投资或合作 情况，选择了终止 ...