王力安防(605268) - 《王力安防审计委员会实施细则》（2025年4月修订）

王力安防科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作， 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》 《上市公司独立董事管理办法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等相关 规范性文件的规定，制定本指引。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，行使《公司法》规定 的监事会的职权。 第三条 审计委员会成员应当保证足够的时间和精力履行委员会的工 作职责，并履行勤勉尽责的义务，切实有效地监督上市公司的外部审计和内部 审计等重大事项，促进公司建立良好的内部控制、提供优质的财务报告。 第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履行 职责时，公司相关部门应当给予配合。 王力安防科技股份有限公司 第五条 公司审计部为审计委员会的日常执行机构。 第二章 审计委员会的人员组成 第六条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任命，并由 3 名或 3 名以上成员组成。 第七条 审计委员会成员原则上应当独立于公司的日常经营管理事务。 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当 过半数。董事会 ...