格力地产(600185) - 内部审计制度

格力地产股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 4 月 25 日经公司第八届董事会第三十三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为完善格力地产股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构,加强公司内部管理和审计监督，维护公司股东的 合法权益，保障企业经营活动健康发展，保证资产的增值保值， 根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条 例》《审计署关于内部审计工作的规定》、公司《章程》和公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是公司内部的一种独立、客观的监督和评 价活动，其目的是通过审查和评价内部控制、经济效益、财务收 支、成本控制、工程管理及其有关经济活动的真实、合法、有效 性，完善公司治理结构，促进公司管理目标的实现。以合理的成 本促进有效的内部控制，防范各种违纪违规行为，从而改善经营 管理，规避经营风险，增加公司价值。 第三条 适用范围 本规定适用于公司及公司各职能部门、分公司和公司投资的 全资子公司、控股公司等。 第四条 内部审计基本原则： （二）重要性原则：审计人员在审计工作中应抓住审计重点 和重要问题，合理安排时间和工作进度； （三）保守秘密原则：审计人员应对审计过程中知 ...