艾华集团(603989) - 湖南艾华集团股份有限公司内部控制审计报告

湖南艾华集团股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]18506-1 号 录 目 内部控制审计报告- _您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一张管平台（http://acc.mt.gevs.cn）"进行查 _您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mb.gov.cn）"进行查查 -1 内部控制审计报告 天职业字[2025]18506-1 号 湖南艾华集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖 南艾华集团股份有限公司(以下简称"艾华集团")2024年12月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 ...